浅谈商业娱乐内控合规管理与窗口职员职业素质培育
发布时间:2017-01-06   浏览次数:463 次   
工商娱乐西宁城北高新支行——王莉莉
娱乐柜台等一线窗口岗位每天会接触到形形色色的客户,需要处理各式各样的突发事件,如处理不当轻则造成对客户业务办理的延滞,重则造成重大经济损失和对本行的声誉损害。娱乐内控合规管理为有效规避以上工作中产生的各类风险提供了“安全锁”的作用,特别是为窗口职员提供了必要的行动规范和风险防控预案。
一、商业娱乐内控合规管理的系统化认识
自从2005年巴塞尔娱乐网站《合规与娱乐内部合规部门》提出内控合规是商业娱乐在经营活动中确保遵守法律法规和准则的内控职能,内控合规管理正式在国内外商业娱乐中全面推行。商业娱乐如果不能正确地防范合规风险,将会导致操作风险、信用风险等其他类型的并发风险。近年来,国内一些商业娱乐经常暴露出一些娱乐违法违规的案例新闻,大多是由于缺乏科学的内控合规风险管理体系。多数娱乐一直以来都未将内控合规纳入风险管理之中,更没有形成内控合规风险意识,因此,违规操作、合规风险对商业娱乐的健康发展具有重要作用。
按照巴塞尔协议的核心内容,参照国家五部委发布的基本规范,尤其是《商业娱乐合规风险管理指引》中关于指导中国各个娱乐在实际操作中合规操作,同时结合娱乐工作实践工作的特点,本人理解的商业娱乐内控合规管理体系包括以下内容:
 (一)内控合规体系的完整制度设计。商业娱乐的内控合规是所有运营活动的基础,是其他活动正常开展的保障。企业内控环境不仅关系到战略目标的制定、经营活动的开展和风险识别、评估等,还影响控制活动、信息的沟通、监督等各项活动的实施。内控合规制度设计是保障商业娱乐合规操作、稳健运营的软实力,借鉴国外娱乐的经验,倡导及培养适合商业娱乐实际情况的合规文化。内控合规管理的制度设计应该涵盖内控合规管理组织架构制度,强化各项合规管理工作;内控合规机构队伍建设,充分履行各项职责,确保各项工作任务有效完成;内控风险识别评估与监测制度,有效发挥操作风险管理职能;内控合规监督检查制度,增强监督检查效果;外部监管联络配合制度,充分利用外部审计检查成果。
(二)建立科学的内控合规风险管理体系。商业娱乐应该从整体风险管理角度出发,创建以合规部门为中心,其他业务部门相配合的合规风险管理体系;在全行业积极宣传法律法规、行业规章、道德规范,明确各行的合规制度具体内容,各行的高层人员应对此履行监督与执行职责;确保合规部门或人员在批准的职责范围内按规定完成工作任务;制定科学的年度合规计划;合规部门应着重关注业务的事前和事中监控,努力尽早地识别出合规风险;合规部门工作时,有权要求其他部门予以配合。
(三)建立有效的激励约束机制和内控合规的问责机制。商业娱乐应制定科学的激励制度,以激励员工完整地合乎规定。由于考核结果的运用与娱乐员工的切身利益直接相关,对员工的积极性有着重要作用。在商业娱乐的风险管理中激励或约束不到位,那么这种机制产生的就是误导的作用,娱乐的制度、宗旨乃至价值观也难得到体现。当业务发展与合规与否发生冲突时,有些员工就会将合规置之脑后。建立科学合理的激励约束机制已经成为商业娱乐稳健发展的必然要求。针对大多数娱乐重视运营成果忽视合规管理的状况,可从加大惩处力度角度出发,这也并不意味罚金越多越好、刑罚越重越好,而是应该保持在合适的“度”内,处罚力度应取决于使一个业务操作人员在工作时能在收益与合规之间选择合规而非违规经营,通过这种方式使员工在业务操作中减少违规。
(四)加强信息沟通和现场纠正机制实现内控合规的日常管理。娱乐的内控活动应融入各项业务和各操作环节,内控信息沟通中应充分包括相关具体内容、内控监督与纠正及自我评价,娱乐的内控信息应得到有效、全面的沟通与报告。开展定期或不定期的内控健全性和有效性检查与评价,并及时将检查的结果、评价的意见向上级提交审计报告。
(五)加强合规审计和第三方参与监督机制。为确保有效地将商业娱乐合规管理全面渗透到商业娱乐,必须在娱乐的工作中融入合规审计监督。但因传统的审计检查没有全局性管理,在开展审计工作时随意性较大且需要大量的资料以协助工作的开展,例如查库时需要较多的审计与管理人员,两者之间还需要进行大量沟通才能得出合适的结论。而娱乐的工作人员数量有限、工作繁多,应设计一套科学有效的合规审计系统加强各项业务合规工作的监督。还要完善稽核监督制度,在娱乐设审计娱乐网站,负责制定政策和组织领导;在总行设立独立于其他部门且直接对董事会或者审计娱乐网站负责的内审监督部门,对分行的监管部门实行派遣制加以轮岗制以保证内审人员工作的独立性。这样逐级设置独立的内审监督部门,加强信息交流,直接了解情况,形成一套比较独立完整且又行之有效的内审制度,同时应关注内审队伍的整体建设,提高内审人员的专业素养及道德素质,结合风险导向审计的原理,用以规范内审人员的工作方式及工作内容,加以完善。
二、内控合规管理对窗口岗位提升职业素质的作用
从管理目标的角度来看,内控合规经营是商业娱乐稳健运行的内在要求,是每一个员工必须履行的职责,同时也是保障员工自己切身利益的有力武器。合规经营对于商业娱乐制度体系的完善具有重大意义,娱乐赖以生存的质量效益源于依法合规经营,源于产生质量和效益的每一个环节,源于每一个岗位的每一位员工。娱乐的发展一定要以合法、合规经营为前提,才能从源头上预防风险。合规经营就是为业务保驾护航的,是为了更好地促进业务发展服务的。在发展、开拓业务和同业竞争中,只有紧紧遵循合规经营的理念,提高管理的质量,才能保证娱乐业务的经久不衰。
从娱乐业从业者自身职业素质提升的角度来看,内控合规管理从制度规定和日常管理上对员工的规范化意识、规范化操作、规范化服务等方面的职业素质起到的提升作用。本人作为一名经管类专业毕业生,在课程学习过程中就充分理解制度规范对于一家企业正常高效经营的重要性。进入到金融业工作后,在日常工作中更加体会到内控合规经营是防范商业娱乐操作风险的必需。合规经营是规范操作行为,遏制违规违纪问题和防范案件发生,全面防范风险,提升经营管理水平的需要,能为娱乐创造价值,而且有效的合规经营能将合规风险消除于无形。
目前,作为一名窗口岗位职员,本人在日常工作中深深体会到加强合规操作意识并不是一句挂在嘴边的空话。有时,总觉得有些规章制度在束缚着业务的办理,在制约着业务发展。细细想来,其实不然,各项规章制度的建立,不是凭空想象出来产物,而是在经历过许许多多实际工作经验教训总结出来的,只有按照各项规章制度办事, 我们才有保护自己和广大客户的权益的能力。思想教育要到位就是让每个业务操作环节中真正营造“依法合规,开拓创新”的良好氛围,促使我们在开展经营管理工作时能够自觉遵循法律、规则和标准。每位员工首先要强化按规章制度办事的观念,不再是凭“经验”操作。其次,要树立制度面前人人平等的信念,不再是惟命是从。再者,要树立内部控制人人有责,从我做起的思想,不再是事不关己,高高挂起。
三、窗口岗位实现内控合规管理、提升职业素质的几点想法。
合规不是一日之功,违规却可能是一念之差。所以一是管好自己。坚持按照操作规程处理每一笔业务,把习惯性的合规操作工作嵌入各项业务活动之中,让合规的习惯动作成为习惯的合规操作。在工作中善于及时提出对异常业务处理的疑问,对自己经手的复核和授权业务警惕性负责并追问到底。坚持规范流程,流程制是解决合规经营、防范资金风险的最有效方法,实践证明,人制代替流程制往往隐藏着较大的道德风险隐患,流程制的监督保障更能够为稳健经营提供强有力的督查制约。
通过认真学习《员工从业禁止若干规定》和《柜面业务操作禁止性规定》,增强了本人遵纪守法的自觉性,激发了遵纪守法的热情,提高了工作中的自律意识。窗口岗位在日常的工作中要“抓整改、强内控、零违规”,自发地以“自重、自省、自警、自励”的标准严格要求自己,并做到遵纪守法,严以律己,尽职尽责,恪守职业道德,争做遵规守纪的建行人,为实现建行持续稳健经营、快速发展的既定目标贡献力量。
在提升内控合规工作价值的过程中,不仅需要自信心,更要找准内控合规工作定位和方法,要让管层、业务部门和基层行认同你的工作价值,使内控合规工作更接地气。本人认为关键是做好以下几点工作:
(一)积极做好中高层管理层的有力助手。窗口岗位是收集内控合规管理意见和建议的基层单位,为娱乐中高管理层提供了一手数据资料,支持内控合规管理部门向上汇报全行合规风险管理状况,提出切实可行的管理建议,更要将管理层的决策意图,贯彻到合规管理工作中。总行内控合规管理部门承担了上层管理者希望需要解决的制度统筹管理和检查统筹管理的问题,分行内控合规部针对内外部案防形势,对员工违规行为方面进行了深入的非现场监测,支行管理层关注的竞争性合作项目进行了客观评估,而以上内控合规管理工作都需要各级窗口岗位在日常工作上提供宝贵的运行数据和经验素材,所以做好管理层的助手是我们窗口岗位员工的必要职责。
(二)认真对待基层业务部门的日常操作管理。内控合规部门除了要加强与业务部门的沟通协作,进行充分的风险揭示,更要主动与业务部门共同研究风控措施,为业务发展提供帮助。有道是“有所为才能有位”,要充分利用内控管理娱乐网站和操作风险管理娱乐网站等管理平台,遵循“实质重于形式”的原则,牵头协同各专业部门修改完善制度,解决发展与制度之间的矛盾冲突。内控合规部门除了要加强监督检查,更要为基层行提供管理指导与业务支持,帮助解决基层行的实际困难,减轻其工作负担。如,浙江分行率先在系统创新并实施运营风险核查层级上改革,有效释放网点的工作量;独家研发并推广“录像视频精确查询系统”,为基层行还原业务办理场景提供先进的技术支持,提升了核查工作效率和质量。
(三)努力成为娱乐客户问题解决的专业顾问。柜台等岗位是直接面对娱乐客户的窗口,是各类业务开展的主要渠道。所以,加强窗口岗位的内控合规管理,必须秉承为娱乐各类客户解决金融问题的专业顾问。具体在实践中碰到合规管理难题时,窗口岗位需要具体情况具体分析,从“业务发展的角度,以风险控制为原则”去解决问题。本人认为有三点工作重点:一是遵循制度的普遍适应性。娱乐现有制度和规定从该制度或产品设计开始就具备了普遍可行性和适应性,所以对于普通娱乐客户的业务处理必须严格遵循制度的严谨性。二是保持特殊问题的个性解决。这这一点上必须严格审视突破制度是否有利于业务发展和客户维护。突破制度的目的是发现日常工作中新问题,并通过现场经理的应急处理实现娱乐客户的业务办理满意度。三是降低突发事件带来的风险性。突破制度存在什么风险,风险敞口是否能封闭。要协同专业部门充分评估突破制度带来的风险隐患,认真研究风险防范措施,确保封闭风险敞口。对于突破制度会带来风险敞口且无法采取相应措施进行缓释的,则绝不能突破。同时,将以上事件形成共性经验上报到内控管理部门,实现对现有制度和规章的进一步完善。